普华永道：《关于银行保险机构员工履职回避工作的指导意见》探究（15页）.pdf

1、PwC 1.1 监管处罚分析监管处罚分析 关于银行保险机构员工履职 回避工作的指导意见探究 1 目 录 1. 出台背景03 2. 关注重点05 3. 主要内容07 4. 新规下银保机构所面临的挑战11 5. 新规下银保机构应采取的行动12 6. 我们建议公司重点工作内容及我们可协助的领域14 关于银行保险机构员工履职回避工作的指导意见探究 2 PwC 1.1 关于银行保险机构员工履职回避工作的指导意见出台背景 监 管 动 态 案 例 加强银行保险机构员工履职行为监管，推进履职回避政策 银保监局 政策性银行 大型银行 股份制银行 外资银行 金融资产管理公司 2019年12月25日，银保监会发布关

2、于银行保险机构员工履职回避工作的指导意见（简称“履职回避指导意见”），主要对履职 回避工作和员工轮岗提出了原则性要求，正式将履职回避和轮岗机制列入企业内控合规的考察点之一。 监 管 对 象 治理目标：推动行业自律和内部廉洁建设，从保险机构内部提升风险控制机制有效性。 治理现象：主要解决银行保险机构，因亲属关系的不规范回避而间接造成的保险欺诈、 虚构中介、保险机构治理问题等银保监的“热门”罚单问题。 治理效果：从监管角度，针对银行保险机构的履职回避机制建立了统一原则性要求，从 源头上降低利用不正当关联关系牟取公司利益的可能性，协助企业实现对廉洁风险摸排 和把控。 2020年2月28日，陕西银保监

3、局关于不予核准长安银行股份有限公司侯某某任职资格的批复（陕银保监复202045号） 关于长安银行关于侯某某高管任职资格核准的请示，经陕西银保监局审核反馈： 拟任人不符合陕西银保监局转发的通知中“辖内法人城商行员工原“辖内法人城商行员工原 则上不得在本人成长地担任地市级分支机构主要负责人”则上不得在本人成长地担任地市级分支机构主要负责人”的规定。 因此，不符合中国银保监会中资商业银行行政许可事项实施办法第七十九条（七）具有担任拟任职务所需的独立性的任职资格条件。 综上，现不予核准侯某某长安银行股份有限公司铜川分行行长任职资格。 保险集团（控股）公司 保险公司 保险资产管理公司 保险专业中介机构

4、外国保险机构驻华代表机构 其他会管经营类机构 3 PwC 1.2 关于在车险领域开展履职回避工作的通知出台背景 “ 加快车险改革是一项紧迫任务”加快车险改革是一项紧迫任务”- 银保监会副主席黄洪 治理目标：铲除涉嫌利益输送关联关系，建立不正当利益阻断机制。 治理现象：在车险行业方面，保险公司关键人员与中介机构、评估方等公司之间，未建立 规范的履职回避机制，存在财险公司的高层管理或车险业务人员投资、参与设立甚至以自 己名义或亲属名义注册保险中介机构、汽车维修企业的现象，造成了内外勾结、中饱私囊 的保险乱象。 治理效果：针对车险行业，避免了裙带关系的弊端影响公司的经营行为合规性以及经营成 果真实性

5、，降低了潜在廉洁风险的发生。 切断车险利益输送，规范业务合规健康发展 为进一步规范车险市场秩序，促进行业健康发展，2020年3月23日，银保监会财险部发布关于在车险领域开展履职回避工作的通知 （简称“车险履职回避通知”），要求财险公司关键人员在履职时应与同在相关产业链上的亲属避嫌。 监 管 对 象 财产保险公司总部及分支机构中对车 险领域的管理层成员和内设部门负责 人作为监管重点，涉及以下方面： 经营管理权 风险控制有决策权 具有重要影响力 4 PwC 重要整改节点 01 重要报备节点02 重要保障机制 04 内控报告的披露 05 03 重要报备内容 “履职回避指导意见”给予存量任职回避问题的

6、整改3年过渡期： - 2020年：解决管理层的回避问题； - 2021年：解决各个内设部门负责人的回避问题； - 2022年：原则上清理完所有的存量回避问题； 如2020年，2021年无法按时完成的，需获审批及公示延后。 内部摸排情况和回避工作的实施计划报送监管部门或属地监管机构： - 规定时限：2020年3月26日（新规印发后3个月）； - 延期时限：2020年6月26日，但需获监管批准。 定期对履职回避执行情况进行检查，将有关制度制定和执行情况纳入年度内部控 制评价报告，上报对应监管部门或属地监管机构。 2.1“履职回避指导意见”关注重点 制定履职回避制度办法，应结合实际明确公司履职回避工