1、 中央国债登记结算有限责任公司 金融市场基础设施原则 信息披露报告 二二二年度 目录 执行摘要.1 变动摘要.3 公司背景介绍.4 原则一：法律基础.9 原则二：治理架构.21 原则三：全面风险管理框架.27 原则四：信用风险.37 原则五：担保品.40 原则七：流动性风险.44 原则八：结算最终性.49 原则九：货币结算.52 原则十：实物交割.55 原则十一：中央证券存管.56 原则十二：价值交换结算系统.62 原则十三：参与者违约规则与程序.63 原则十五：一般业务风险.66 原则十六：托管风险与投资风险.69 原则十七：运行风险.71 原则十八：准入与参与要求.90 原则十九：分级参与

2、安排.92 原则二十：金融市场基础设施的连接.95 原则二十一：效率与效力.100 原则二十二：通讯程序和标准.103 原则二十三：规则、关键程序和市场数据的披露.105 原则二十四：交易数据库市场数据的披露.109 附件.112 中央国债登记结算有限责任公司 金融市场基础设施原则信息披露报告（二二二年度）机构名称：中央国债登记结算有限责任公司 所属司法管辖范围：中华人民共和国 主管部门：中国人民银行 中华人民共和国财政部 中华人民共和国国家发展和改革委员会 中国银行保险监督管理委员会 评估截止时间：2022 年 12 月 31 日 相关信息可参见：https:/ 1 执行摘要 评估范围评估范

3、围 本报告的评估对象是中央国债登记结算有限责任公司（“中央结算公司”）。该公司是中国债券市场的中央证券托管机构（CSD）和证券结算系统（SSS），事实上也承担了交易数据库（TR）职责，目前不涉及支付系统和中央对手方职能。本报告依据 PFMI中适用的原则和要点，对中央结算公司在中国银行间债券市场开展的与其 CSD、SSS 和 TR 职能有关的业务进行评估。评估方法评估方法 本报告依据“CPSS-IOSCO 金融市场基础设施原则”，采用“披露框架和评估方法”中的方法论完成自我评估和信息披露。评估结论评估结论 评估等级评估等级 对应原则对应原则 遵守 2、3、4、5、7、8、9、11、12、13、1

4、5、16、17、18、19、20、21、22、23、24 基本遵守 1 部分遵守 未遵守 2 不适用 6、10、14 3 变动摘要 信息技术水平持续提升信息技术水平持续提升 中央结算公司以科技赋能战略，持续提升信息技术水平。2022年，公司首次在国内金融基础设施债券业务中应用区块链，支持首批债券发行。公司圆满完成了商用密码改造，一体化网络安全运营平台入选国家级试点示范支持项目。公司 IT 板块获高新技术企业资格认定；两个“两地三中心”容灾能力进一步提升，成功实施北京数据中心同城切换运行，完成估值系统向上海数据中心迁移；推进信息系统业务连续性支持能力提升等 IT 工程落地实施；完成 30 余部

5、IT 制度建设，技术实力得到显著提升。实施上线企业债券 XBRL 信息披露系统，促进跨市场信息披露。全面风险管理体系落地全面风险管理体系落地 中央结算公司发布业务运营应急事件管理办法，应急工作机制有效运转。首次自主完成公司新阶段业务连续性评估整体工作，形成公司 222 项业务、188 个系统清单及相关恢复指标、连续性评估指标和策略等基线标准，建立常态化评估机制。首次形成全面风险管理报告和可视化专题宣传成果，开展风险管理宣贯测查，建设全员全流程风险管理文化。修订内部审计办法、发布 IT 审计规程，建立 IT 审计服务商资源库，实施首批 3 个常态化 IT 审计项目，建立整改跟踪工作机制。4 公司

6、背景介绍 公司职能和组织架构公司职能和组织架构 中央国债登记结算有限责任公司（简称“中央结算公司”或“公司”）是经国务院批准并出资设立的国有独资中央金融企业，主要承担中央证券托管机构（CSD）和证券结算系统（SSS）职责，事实上也承担了交易数据库（TR）的职责，是国家重要金融基础设施。自成立以来，中央结算公司在主管部门的领导和指导下，从国债集中托管起步，逐步发展成为各类金融资产的中央登记托管结算机构：根据财政部的国债托管管理办法，公司是财政部唯一授权的国债及地方政府债总托管人，主持建立、运营全国国债托管系统；根据中国人民银行的债券市场相关管理办法，公司是中国人民银行指定的银行间市场债券登记托管